Site Logo
 
Текущее время: 18 дек 2017, 20:28

Часовой пояс: UTC + 3 часа [ Летнее время ]




Начать новую тему Ответить на тему  [ 1 сообщение ] 
Автор Сообщение
 Заголовок сообщения: Прибыль есть, а денег не всегда хватает?
СообщениеДобавлено: 28 июл 2014, 23:21 
Не в сети
Администратор

Зарегистрирован: 05 апр 2009, 10:51
Сообщений: 88
ГДЕ же ДЕНЬГИ предприятия?
Прибыль не может оплатить счета. Деньги - это основа любого бизнеса. Узнать, сколько денег реально зарабатывает компания и избежать нежелательных кассовых разрывов помогает Отчет о движении денежных средств.

Отчет о движении денежных средств - Любимый отчет успешных директоров, учредителей, и инвесторов. В этом отчете отображается реальный остаток денежных средств (в кассе, на расчетных счетах) на начало и конец анализируемого периода. И по данным этого отчета всегда видно сколько денег, откуда они поступили, и куда были потрачены. Все это нужно, чтобы:
    избежать дефицита денежных средств и иметь возможность планирования;
    своеверменно отслеживать статьи расходов, на которые уходят ресурсы. Дальнейшей оптимизации таких расходов и повышения эффективности;
    СОХРАНИТЬ РЕПУТАЦИЮ БЛАГОНАДЕЖНОГО ПАРТНЕРА, который за все платит ВОВРЕМЯ (не доводить до пеней, штрафов и т.п)!

Отчет о движении денежных средств обеспечивает безопасность бизнеса и уверенный путь к успеху!

Как сформировать Отчет о движении денежных средств.

Отчет о движении денежных средств формирует каждый ответственный предприниматель. Порой даже не осознавая, что сводная таблица, где собраны все причины поступления и расхода денег за период (день, неделю, месяц…), с остатками на начало периода и конец и есть Отчет о движении денежных средств.
Если Вы посмотрите на свои таблицы "по деньгам", то увидите, как они похожи на сейчас уже классический, Отчет о движении денежных средств. В Ваших таблицах также есть:
    Остаток на начало отчетного периода
    Остаток на конец отчетного периода
    Есть список причин, по которым поступали и были потрачены деньги
- все это составляющие Отчета о движении денежных средств.

В классической форме отчета, которая применяется с 80-х годов прошлого века, все причины поступления и выбытия денег сгруппированы по трем разделам:
    Основная деятельность
    Финансовая
    Инвестиционная

Такое разделение позволяет оценить воздействие этих трёх направлений деятельности на финансовое положение компании и величину её денежных средств.

Попробуем сформировать классический Отчет о движении денежных средств.

Итак, возьмите, скажем, месяц, или неделю, или день, которые хотите проанализировать. В зависимости от количества операций. Если операций много, то удобнее с более короткого интервала начать.
Определитесь с местом хранения денежных средств, которое хотите проанализировать. Например, Касса или Расчетный счет. Теперь посмотрите, сколько остатков было на начало выбранного периода?
Запишите: Начальный остаток ---- рублей (долларов, евро и т.п.).
Теперь посмотрите, какие были операции: напр., комиссии банка, поступления от Покупателей (по каким причинам), Оплаты Поставщикам (за какие товары и услуги), Взносы учредителей, оплата налогов и т.п.
По каждому виду операции (напр. Комиссия банка) запишите общую сумму операций.
По поступлениям от Покупателей запишите 2 вида сумм: Общая сумма поступлений и Отдельно суммы по каждому виду услуги.
Также по Поставщикам: Общая сумма оплат поставщикам и за каждый вид услуги.
И в столбик перечислите виды операций и суммы по ним. Все операции в этой таблице разбейте на 3 групп:
    В Основной деятельности укажите текущие операции, которые принесли доход предприятия и все текущие расходы
    В Инвестиционной - различные долгосрочные инвестиции. Например покупку дорогостоящего оборудования или помещения.
    В Финансовой - взносы учредителей.

Изображение
Вот мы сформировали Отчет о движении денежных средств.
А теперь попробуйте развернуть его по дням. Или хотя бы просто за другой период составить?
А можете быстро раскрыть все операции по комиссии банка?
А сравнить с планом…
Опять потребуется время.

Отчет о движении денежных средств в "Капитале"

В Отчете о движении денежных средств в системе управленческого учета "Капитал" отображаются данные по всем операциям, где есть "живые деньги". Т.е. если в операции на одном конце есть счет денежных средств, то информация по данной операции попадет в этот отчет.
Фильтр отчета позволяет выбирать, какие счета денежных средств могут участвовать в отчете. По умолчанию, в отчете будут все счета денежных средств.
Изображение

Отчет о движении денежных средств в "Капитале" может быть сформирован и косвенным и прямым методом.
При формировании Прямым методом включается сложнейший механизм соотнесения оплаты и документа Получения (Продажи). Например, если в документе Получения (Продажи) были перечислены несколько разных услуг, которые относятся к разным учетным статьям, а оплата была одна, то в Отчет о движении денежных средств прямым методом сумма платежа будет разбита по наименованиям учетных статей, к которым относятся эти услуги.

Может возникнуть ситуация, когда в одном документе Получения (Продажи) есть услуги, затраты (или доходы) по которым должны быть отнесены к разным Проектам (направлениям деятельности, подразделениям и т.п. - т.е. к разным аналитическим срезам - Классам). А платеж при этом опять Общий. Или в платеже указана другая аналитика. При формировании Отчета о движении денежных средств в Капитале можно выбрать, из какого документа брать аналитический признак.
Изображение
Изображение

При формировании Косвенным методом информация отображается с учетом изменения балансовых статей. Т.е., если деньги потратили на погашение задолженности Поставщику, то сумма отобразится по статье Кредиторская задолженность. Если деньги потратили на комиссию банка, то это отобразится в строке Чистая прибыль.
Т.е. берутся обороты по всем балансовым счетам управленческого учета и производится выбор тех из них, которые корреспондируют со счетами по учету денежных средств.
В Капитале Отчет о движении денежных средств можно построить в любой временной динамике (по дням, неделям, месяцам) и проследить как менялась финансовая ситуация.
По любым аналитическим срезам (юр.лицо, направление деятельности, проект и т.п.)
Любую сумму можно проанализировать по детализации денежного потока.
Изображение

Выгрузить в Эксель и отправить по e-mail учредителю :-)

При формировании КОНСОЛИДИРОВАННЫХ отчетов внутренние взаиморасчеты можно исключать.
Работая с системой "Капитал", Вам надо просто фиксировать текущие операции. А отобразить эти данные корректно в Отчете - задача программы. "Капитал" автоматически просчитает все суммы и распределит денежные потоки по нужной структуре отчета. Отсортирует данные по нужным аналитическим срезам (юр.лицо, направление, проект и т.п.). Вам остается только прочитать информацию и принять взвешенное управленческое решение, как распорядиться деньгами.

Успехов!


Вернуться наверх
 Профиль  
 
Показать сообщения за:  Сортировать по:  
Начать новую тему Ответить на тему  [ 1 сообщение ] 

Часовой пояс: UTC + 3 часа [ Летнее время ]


Кто сейчас на форуме

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1


Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете добавлять вложения

Найти:
Перейти:  
cron
Powered by phpBB © 2000, 2002, 2005, 2007 phpBB Group
Template made by DEVPPL Flash Games - Русская поддержка phpBB3