Специализация консультантов компании «Капитал-Софт» - быстрое создание управленческой отчетности международного формата из неполных материалов.

Услуга полезна предприятиям, которым (как правило, в связи с переговорами) срочно необходима полная или частичная прозрачность, демонстрация фактической прибыли,  и т.п.   В большинстве случаев возможно, даже при неудовлетворительном состоянии учета на предприятии, за одну-две недели восстановить полную отчетность за несколько лет.

Такая отчетность не может быть использована официально в силу отклонения от стандартов, вызванного неполнотой исходных данных, но, как правило, более чем достаточна для переговоров и может быть сделана в сжатые сроки.  В комплект сдаваемых материалов входят отчеты о прибылях и убытках, о движении денежных средств, баланс, отчеты по задолженностям, а также комментарии к отклонениям от стандартов МСФО, допущенным в отчетах. 

Возможна подготовка всех материалов на английском языке.

Пример №1.

1. Интернет-компания, фактически ведет деятельность с середины 2003 года.  Оформлена как юридическое лицо на УСН осенью 2005 года.  Часть договоров переведена с физических лиц на юридическое, часть осталась на физических лицах. 

Требуется: Срочно предоставить отчетность за все время существования компании потенциальному иностранному инвестору. 

Имеются материалы: Таблицы Excel с классифицированными ежемесячными доходами и расходами, проходившими через физических лиц в 2003-2006 г.г. (кассовая книга отсутствует), расчет выплат зарплаты в Excel за три года, база 1С по УСН с середины 2005 года. 

Решение: восстановлена отчетность в формате МСФО на английском языке с использованием имевшихся классификаций доходов и расходов.  Произведена капитализация расходов, восстановлены помесячные балансы за два с половиной года.  Произведены частичные корректировки доходов и расходов по срокам начисления.  Восстановлены все текущие задолженности на последний месяц. Консолидирована внутренняя долларовая отчетность с рублевой бухгалтерской.  Отчетность принята инвестором.  Срок выполнения проекта – 4 рабочих дня.

Пример №2.

Группа компаний, принадлежащих одному учредителю, но не оформленных юридически как холдинг и не составляющих консолидированную отчетность, по мере появления свободных средств финансирует несколько новых проектов, связанных с капитальным строительством.   Юрлица группы находятся на разных режимах налогообложения.  Каждый достроенный объект эксплуатируется несколькими юрлицами, операционная отчетность по объектам отсутствует.

Требуется: Предоставить потенциальному кредитору информацию по вложениям в недостроенные объекты для определения их залоговой стоимости и информацию по операционной деятельности эксплуатируемых объектов для обоснования графиков выплат. 

Имеются материалы:  3 базы 1С по УСН, 2 базы 1С на общем режиме, таблицы Excel по кассе и объектам, расчеты зарплаты в Excel, управленческая отчетность складских систем по объектам.

Решение:  Выделены и детализированы по объектам и статьям все вложения в капитальное строительство.  Выделены операционные доходы и расходы объектов в рамках каждого юрлица.  Прочая деятельность введена без детализации.  Получен итоговый баланс по каждому объекту, получены помесячные отчеты о прибылях и убытках в разрезе действующих объектов за один год.  Отчеты приняты кредитором.  Срок выполнения проекта – 16 рабочих дней.

Пример №3.

Оптовый импортер, ведет деятельность с 2003 года.  Использует схемы взаимозачетов с иностранными юридическими лицами в нескольких валютах.  Существенная часть взаимозачетов вызвана  обслуживанием расчетов третьих лиц.  Учет взаимозачетов ведется в таблицах с использованием кросс-курсов.

Требуется: Срочно сверить расчеты с третьими лицами.  Корректно учесть курсовые разницы.  Отделить финансовый результат основной деятельности от финансового результата от обслуживания расчетов третьих лиц. 

Имеются материалы:  Таблицы Excel с взаимозачетами, база 1С общего режима, управленческая база 1С, часть выписок по счетам иностранных юрлиц, кассовая книга по наличным операциям.

Решение:  Полностью восстановлены все расчеты с указанными контрагентами за пять лет, с учетом фактических, учетных и межбанковских курсов.  Восстановлены остатки на начало 2006 года, восстановлены помесячно все отчеты первой половины 2006 года.  Средства третьих лиц выведены из доходов и расходов.  Консолидирована внутренняя долларовая отчетность с рублевой бухгалтерской.  Получены акты сверки взаиморасчетов по указанным контрагентам, отчеты о прибылях и убытках в разрезах видов деятельности. При помощи актов сверки выявлен ряд ошибок в расчетах.  Рассчитана рентабельность обслуживания расчетов третьих лиц, что привело к изменению условий работы. Срок выполнения проекта – 8 рабочих дней.